Σκοπός

Στο κείμενο αυτό, αποτυπώνονται τα απαραίτητα βήματα ώστε η εφαρμογή να αλλάζει αυτόματα την κατηγορία ΦΠΑ σε συγκεκριμένα είδη κατά την καταχώρησή τους.

Λειτουργία

Η συγκεκριμένη λειτουργία είναι ιδιαίτερα χρήσιμη για τις επιχειρήσεις που πωλούν είδη σε πελάτες που ανήκουν σε κάποια συγκεκριμένη διάταξη ΦΠΑ(για παράδειγμα, στο άρθρου 39α κάποιες συγκεκριμένες κατηγορίες ειδών(κινητά,λαπτοπ κ.α.) πωλούνται με μηδενικό καθεστώς). 

Η λογική είναι ότι μετά τις απαραίτητες ρυθμίσεις, ο χρήστης θα καταχωρεί αυτά τα είδη και δεν θα χρειάζεται να αλλάξει κάτι στην κατηγορία ΦΠΑ. Η αλλαγή θα γίνεται αυτόματα. Για παράδειγμα, σε ένα παραστατικό μπορεί να έχετε 2 είδη με 24% ΦΠΑ, εκ των οποίων το ένα ανήκει σε κατηγορία που εμπίπτει στη συγκεκριμένη διάταξη. Στην καταχώρηση και των 2, το ένα είδος θα παραμείνει με 24% ΦΠΑ ενώ το άλλο θα μεταπέσει σε 0% ΦΠΑ, χωρίς να χρειαστεί να αλλάξει κάτι ο χρήστης.

Ρυθμίσεις

1. Στην επιλογή [Toolbox->Εργαλεία Παραμετροποίησης->Παραμετροποίηση Λογιστηρίου->Κατηγορίες ΦΠΑ], επιλέγετε μια από τις κατηγορίες που δεν χρησιμοποιείτε(συνήθως είναι οι "πολυτελείας") και την τροποποιείτε ώστε να φέρει τα στοιχεία της "αρχικής" κατηγορίας ΦΠΑ που θέλετε(έστω οτι είναι 24%):

• Περιγραφή->ορίζετε ένα ξεκάθαρο όνομα πχ [Υψηλό(24%) για 39α]
• % ΦΠΑ->24

2. Στην επιλογή [Toolbox->Εργαλεία Παραμετροποίησης->Παραμετροποίηση Λογιστηρίου->Καθεστώτα Φ.Π.Α.], καταχωρείτε μια νέα εγγραφή σε 2 βήματα:

1. Αρχικά καταχωρείτε μια περιγραφή πχ [για 39α] και αποθηκεύετε
2. Ανοίγετε τη νέα εγγραφή και στο πλαίσιο [αντιστοίχιση ΦΠΑ], εντοπίζετε την εγγραφή που τροποποιήσατε στο #1 και κάνετε διπλό κλικ. Στη στήλη [Κωδικός κατηγορίας ΦΠΑ καθεστώτος], ορίζετε την κατηγορία ΦΠΑ που θα μεταπέσει το είδος. Για παράδειγμα, ορίζετε [Μηδενικό ΦΠΑ]

3. Στο είδος που θέλετε να εφαρμοστεί η λειτουργία της μετάπτωσης, ορίζετε ως [κατηγορία ΦΠΑ] αυτή που τροποποιήσατε στο #1.

Βήματα καταχώρησης

1. Στην οθόνη παραστατικού και στο tab [στοιχεία], στο πεδίο [καθεστώς ΦΠΑ] επιλέγετε αυτό που δημιουργήσατε στις Ρυθμίσεις#2.

Σημείωση: μπορείτε να ορίσετε αυτό το καθεστώς στην καρτέλα των πελατών σας, ώστε να έρχεται αυτόματα όταν τους επιλέγετε για τιμολόγηση.

2. Στην καταχώρηση ειδών, εφόσον επιλέξετε το είδος που τροποποιήσατε στις Ρυθμίσεις#3, θα παρατηρήσετε ότι αυτόματα το %ΦΠΑ του γυρνάει σε [μηδενικό]. Αν δοκιμάσετε να καταχωρήσετε το ίδιο είδος σε ένα παραστατικό με καθεστώς πχ κανονικό, τότε το %ΦΠΑ θα είναι 24%(δηλαδή η αρχική τιμή που ορίσατε όταν τροποποιήσατε την [κατηγορία φπα] του στις Ρυθμίσεις#1).

Σημείωση 1: Το άρθρο 39α έχει αντικατασταθεί με το 45 με τον νέο Κώδικα Φ.Π.Α. (5144/2024)

Σημείωση 2: Εάν επιπλέον υπάρχει ανάγκη ο Χαρακτηρισμός Ε3 Εσόδου με τον οποίο θα διαβιβαστούν τα είδη να είναι ο [E3_561_002 | Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Χονδρικές βάσει άρθρου 39α παρ 5 του Κώδικα Φ.Π.Α. (Ν.2859/2000)], τότε θα χρειαστεί από το μενού Toolbox->Εργαλεία Παραμετροποίησης->Παραμετροποίηση myDATA->myDATA: Ορισμός Ε3 Εσόδων να δημιουργηθεί νέα εγγραφή με τα παρακάτω χαρακτηριστικά:

Χαρακτηρισμός Εσόδου: [category1_1 - Έσοδα από Πώληση Εμπορευμάτων (+) / (-)]
Καθεστώς ΦΠΑ: για 39α
ΚΚ Λογιστηρίου: Χρέωση Πελάτη (Τιμολ. Πώλησης)

Χαρακτηρισμός Ε3: [E3_561_002 | Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Χονδρικές βάσει άρθρου 39α παρ 5 του Κώδικα Φ.Π.Α. (Ν.2859/2000)]
Εξαίρεση ΦΠΑ: Χωρίς ΦΠΑ - άρθρο 45 του Κώδικα ΦΠΑ (πρώην 39α)